紀(jì)檢巡察反饋財(cái)務(wù)違規(guī)問(wèn)題整改案例

1、針對(duì)市委巡察組指出的“團(tuán)市委和少年宮賬目存在科目使用混亂的現(xiàn)象。2017年團(tuán)市委將郵電費(fèi)款項(xiàng)由辦公費(fèi)科目列支。”問(wèn)題。

整改措施：團(tuán)市委辦公室召開(kāi)內(nèi)部整改會(huì)議，對(duì)于財(cái)務(wù)方面存在的問(wèn)題進(jìn)行通報(bào)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)政策和制度，確保以后不再出現(xiàn)此類問(wèn)題。鑒于我單位未設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，依據(jù)財(cái)政部98號(hào)令《代理記賬管理辦法》，與我市XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂代理記賬合同，解決此類問(wèn)題，確保團(tuán)市委和青少年宮款項(xiàng)嚴(yán)格做到?？顚Ｓ茫~目清晰。

2、針對(duì)市委巡察組指出的“固定資產(chǎn)入賬不及時(shí)。團(tuán)市委2017和2018年度采購(gòu)保險(xiǎn)柜、文件柜和辦公座椅等未及時(shí)記入固定資產(chǎn)賬。”問(wèn)題。

整改措施：按照市審計(jì)局《審計(jì)報(bào)告》要求，已將2017和2018年度采購(gòu)保險(xiǎn)柜、文件柜和辦公座椅進(jìn)行補(bǔ)錄記入固定資產(chǎn)賬。今后將按照會(huì)計(jì)制度要求及時(shí)、清晰的記錄各賬目。

3、針對(duì)市委巡察組指出的“團(tuán)費(fèi)管理不規(guī)范。應(yīng)收賬款3937元自2007年以來(lái)長(zhǎng)期掛賬。”問(wèn)題。

整改措施：經(jīng)核查，應(yīng)收賬款3937元中的2307元已收回入賬。余下的1630元，欠款單位為本市XX學(xué)校、公用局、經(jīng)貿(mào)團(tuán)工委、中鐵X局等單位，因欠款為歷史遺留問(wèn)題，時(shí)間久遠(yuǎn)，平均逾期已20年以上，且以上單位由于機(jī)構(gòu)改革等原因已無(wú)法查詢，無(wú)法通過(guò)發(fā)函方式與以上單位聯(lián)系，致以上欠款共計(jì)1630元，目前已無(wú)法追回，經(jīng)與財(cái)政局、審計(jì)局等部門溝通，根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)制度，認(rèn)定1630元欠款為壞賬損失。經(jīng)團(tuán)市委書(shū)記辦公會(huì)議按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。此外，團(tuán)市委組織部完善制定團(tuán)費(fèi)管理相關(guān)制度，組織團(tuán)費(fèi)管理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)團(tuán)費(fèi)管理相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范團(tuán)費(fèi)管理。

4、針對(duì)市委巡察組指出的“非團(tuán)費(fèi)收入轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。2017年12月，青少年宮籌建處賬戶銷戶，賬戶余額轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。”問(wèn)題。

整改措施：針對(duì)此項(xiàng)問(wèn)題，團(tuán)市委積極向上級(jí)或同級(jí)團(tuán)委學(xué)習(xí)借鑒團(tuán)費(fèi)管理模式，非團(tuán)費(fèi)收入不可轉(zhuǎn)入團(tuán)費(fèi)核算賬戶。目前賬戶余額已轉(zhuǎn)入團(tuán)市委賬戶中。

5、針對(duì)市委巡察組指出的“會(huì)計(jì)制度執(zhí)行不嚴(yán)格。青少年宮2016年和2017年存在財(cái)務(wù)未記賬的問(wèn)題；2016年現(xiàn)金發(fā)放臨時(shí)工工資，且存在代領(lǐng)現(xiàn)象；2016年會(huì)計(jì)記賬憑證后面附原始憑證為2017年。”問(wèn)題。

整改措施：一是由現(xiàn)任財(cái)務(wù)人員對(duì)2016、2017兩年現(xiàn)金日記帳進(jìn)行補(bǔ)錄，財(cái)務(wù)人員查找出2017年的現(xiàn)金日記賬，并將2016年有關(guān)現(xiàn)金的賬目整理出來(lái)。二是組織分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)制度、有關(guān)知識(shí)進(jìn)行集體學(xué)習(xí)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平提升，要求財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，樹(shù)牢責(zé)任意識(shí)，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，確保今后每筆支出嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)支出程序。

6、針對(duì)市委巡察組指出的“超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷探親費(fèi)用。2016年至2018年期間超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷探親假交通費(fèi)”問(wèn)題。

整改措施：一是立查立糾，對(duì)2016年至2018年有關(guān)探親假報(bào)銷憑證進(jìn)行核查。組織財(cái)務(wù)人員找出2016年至2018年有關(guān)探親假的相關(guān)憑證，并且查找相關(guān)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)。二是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范報(bào)銷審批及流程，增加審核人。

7、針對(duì)市委巡察組指出的“公務(wù)用車管理不規(guī)范。未嚴(yán)格執(zhí)行一車一卡制度，存在本市范圍內(nèi)現(xiàn)金報(bào)銷用油發(fā)票現(xiàn)象。”問(wèn)題。

整改措施：一是針對(duì)使用現(xiàn)金報(bào)銷用油發(fā)票問(wèn)題進(jìn)行核查。二是市青少年宮已根據(jù)《XX市事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革實(shí)施意見(jiàn)》的相關(guān)規(guī)定對(duì)單位現(xiàn)有公車進(jìn)行了封存。三是同車改辦聯(lián)系對(duì)公車進(jìn)行拍賣處理，相關(guān)材料已提交財(cái)政局資產(chǎn)科。

8、針對(duì)市委巡察組指出的“落實(shí)‘四個(gè)不直接分管’規(guī)定不徹底。市殘聯(lián)理事長(zhǎng)蔣某自2017年至今仍在簽批市殘聯(lián)及三個(gè)下屬事業(yè)單位財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)”問(wèn)題。

整改措施：一是修訂財(cái)務(wù)制度、規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格審核報(bào)銷票據(jù)，落實(shí)“四個(gè)不直接分管”規(guī)定。二是制定并出臺(tái)《市殘疾人聯(lián)合會(huì)黨組工作規(guī)則》，修訂下發(fā)了《市殘疾人聯(lián)合會(huì)關(guān)于執(zhí)行<內(nèi)部控制制度>有關(guān)財(cái)務(wù)審批的通知》，重新印制財(cái)務(wù)報(bào)銷審簽單據(jù)。

9、針對(duì)市委巡察組指出的“ ‘三公經(jīng)費(fèi)’超預(yù)算。2016年度市殘聯(lián)‘三公’經(jīng)費(fèi)預(yù)算6.09萬(wàn)元，實(shí)際支出16.47萬(wàn)元，超出預(yù)算170%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)預(yù)算5.76萬(wàn)元，實(shí)際支出14.68萬(wàn)元，超出預(yù)算154%；招待費(fèi)預(yù)算0.33萬(wàn)元，實(shí)際支出1.78萬(wàn)元，超出預(yù)算439%，2017年度市殘聯(lián)招待費(fèi)預(yù)算0.41萬(wàn)元，實(shí)際支出0.48萬(wàn)元，超出預(yù)算17%”問(wèn)題。

整改措施：一是對(duì)2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行“回頭看”，目的是捋清超標(biāo)情況，分析超標(biāo)原因：造成2016年度公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算是因?yàn)閱挝回?fù)責(zé)駐村工作組車輛的油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)用、維修保養(yǎng)等費(fèi)用。二是2016年底建立了《市殘疾人聯(lián)合會(huì)內(nèi)部控制制度》，從2017年1月1日開(kāi)始執(zhí)行以來(lái)，我們嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，2017年以來(lái)“三公”經(jīng)費(fèi)支出沒(méi)有超出預(yù)算。

10、針對(duì)市委巡察組指出的“超范圍組織培訓(xùn)。2016年市殘聯(lián)在外省某市殘疾人托養(yǎng)中心舉辦殘疾人托養(yǎng)工作者業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，參加人員為機(jī)關(guān)全體、各下屬單位班子成員、各縣區(qū)殘聯(lián)班子成員及負(fù)責(zé)殘疾人托養(yǎng)工作相關(guān)人員共計(jì)84人，共支付培訓(xùn)費(fèi)用16.7萬(wàn)元”問(wèn)題。

整改措施：一是深挖問(wèn)題根源。針對(duì)托養(yǎng)培訓(xùn)資金超范圍培訓(xùn)問(wèn)題，我們召開(kāi)黨組會(huì)，分析存在的問(wèn)題，深挖問(wèn)題根源：對(duì)制度和規(guī)范敬畏程度不夠，缺乏資金使用的嚴(yán)肅性。在以后的工作中，必須嚴(yán)格規(guī)范資金使用，嚴(yán)格按照紀(jì)律和規(guī)矩辦事，不越雷池半步。二是組織處理。問(wèn)題的出現(xiàn) ，關(guān)鍵在黨組，尤其是黨組書(shū)記把關(guān)不嚴(yán)，已則成黨組書(shū)記蔣某做出深刻檢查，同時(shí)對(duì)托養(yǎng)中心主任李某進(jìn)行批評(píng)教育，并舉一反三，杜絕以后此類現(xiàn)象發(fā)生。三是嚴(yán)格規(guī)范干部培訓(xùn)工作。在干部培訓(xùn)資金使用、培訓(xùn)地點(diǎn)選擇、食宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，講課費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等方面不出問(wèn)題。在參訓(xùn)人員范圍上，注重區(qū)分不同層次選拔業(yè)務(wù)骨干。在培訓(xùn)的標(biāo)準(zhǔn)和方向上，注意對(duì)標(biāo)先進(jìn)地區(qū)，推動(dòng)整體工作上水平。

11、針對(duì)市委巡察組指出的“固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。2015-2018年，市殘聯(lián)三家下屬事業(yè)單位共報(bào)廢處置包括車輛在內(nèi)的固定資產(chǎn)價(jià)值26萬(wàn)元，賬面無(wú)任何處置收入”問(wèn)題。

整改措施：針對(duì)三個(gè)中心報(bào)廢固定資產(chǎn)沒(méi)有報(bào)廢處置收入的問(wèn)題，我會(huì)黨組要求：一是今后要嚴(yán)格按照《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第36號(hào)）、《XX省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》文件要求執(zhí)行，杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生。二是積極配合市紀(jì)委監(jiān)委有關(guān)部門做好調(diào)查工作，按照交辦意見(jiàn)，黨組對(duì)三個(gè)中心負(fù)責(zé)人進(jìn)行批評(píng)教育，要以此為戒，規(guī)范固定資產(chǎn)處置方法，履行處置審批手續(xù)，將殘值及時(shí)入賬，實(shí)行“收支兩條線”管理。三是我會(huì)將會(huì)同駐會(huì)紀(jì)檢組和審計(jì)部門對(duì)各中心每年定期進(jìn)行監(jiān)督和審計(jì)工作，防患于未然。

12、針對(duì)市委巡察組指出的“2017年康復(fù)中心安裝監(jiān)控設(shè)備款項(xiàng)98720元，未計(jì)入固定資產(chǎn)賬”問(wèn)題。

整改措施：市殘聯(lián)黨組要求康復(fù)中心，一是對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查分析，將未記入固定資產(chǎn)賬的資產(chǎn)及時(shí)入賬。二是康復(fù)中心經(jīng)咨詢市財(cái)政局固定資產(chǎn)管理科后，將攝像機(jī)、錄像機(jī)、硬盤、電視、交換機(jī)總計(jì)64690元符合固定資產(chǎn)范圍的資產(chǎn)錄入了固定資產(chǎn)賬；支架、網(wǎng)線、電源、技術(shù)服務(wù)費(fèi)總計(jì)34030元，不符合固定資產(chǎn)范圍，按規(guī)定要求不需要錄入固定資產(chǎn)，8月底已經(jīng)完成了固定資產(chǎn)錄入工作。三是對(duì)康復(fù)中心主要負(fù)責(zé)人張某提出批評(píng)教育，要求他們舉一反三，在今后的工作中要嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法和內(nèi)控制度，規(guī)范固定資產(chǎn)管理，堅(jiān)決杜絕此類問(wèn)題的發(fā)生。四是市殘聯(lián)將會(huì)同駐會(huì)紀(jì)檢組及審計(jì)部門，每年對(duì)三個(gè)中心進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督工作。

13、針對(duì)市委巡察組指出的“康復(fù)設(shè)備管理漏洞較多，存在廉潔隱患。2017年3月市殘聯(lián)購(gòu)置199萬(wàn)元的康復(fù)設(shè)備，其中有102萬(wàn)元的設(shè)備未在賬面顯示”問(wèn)題。

整改措施：2017年3月，市殘聯(lián)購(gòu)置199萬(wàn)元康復(fù)設(shè)備，擬將其中價(jià)值102萬(wàn)元的設(shè)備無(wú)償劃撥至我市定點(diǎn)殘疾人康復(fù)機(jī)構(gòu)某醫(yī)院社區(qū)分院，但經(jīng)過(guò)評(píng)估并向市財(cái)政局咨詢，該機(jī)構(gòu)不符合固定資產(chǎn)無(wú)償劃撥條件，故2018年7月，將該批設(shè)備記入市殘聯(lián)固定資產(chǎn)賬目。針對(duì)該問(wèn)題：一是進(jìn)一步明確財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行一次詳細(xì)清查，認(rèn)真登記，明確管理責(zé)任人，堅(jiān)決防止管理失控和資產(chǎn)流失。二是將大額設(shè)備采購(gòu)列入廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，由駐會(huì)紀(jì)檢組參與監(jiān)管，避免出現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)制度和違法違紀(jì)問(wèn)題發(fā)生。三是對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人錢某和康復(fù)部臨時(shí)負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話，今后要杜絕此類問(wèn)題發(fā)生。

14、針對(duì)市委巡察組指出的“2018年5月年市殘聯(lián)在與某醫(yī)院聯(lián)合開(kāi)展殘疾人康復(fù)定點(diǎn)合作過(guò)程中，市殘聯(lián)投入近100萬(wàn)元的29臺(tái)康復(fù)設(shè)備有10臺(tái)未按規(guī)定存放在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，而是作為展品存放于醫(yī)院下屬單位某康復(fù)器具制作廠，處于閑置狀態(tài)”問(wèn)題。

整改措施：根據(jù)市政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《2018年推進(jìn)康復(fù)輔助器具產(chǎn)業(yè)綜合創(chuàng)新試點(diǎn)工作的十五條措施》的通知要求，以及市長(zhǎng)主持召開(kāi)的市長(zhǎng)辦公會(huì)議精神，市殘聯(lián)與港口醫(yī)院下屬單位某康復(fù)器具制作廠合作，建立市本級(jí)康復(fù)輔助器具服務(wù)大廳，并擺放康復(fù)器材設(shè)備。巡察結(jié)束后，按照市委第一巡察組要求，我會(huì)黨組立行立改，一是已于9月底前將在康復(fù)大廳展示的設(shè)備撤回，投放到港口醫(yī)院定點(diǎn)醫(yī)療康復(fù)機(jī)構(gòu)使用，完成整改。二是黨組責(zé)成康復(fù)部修改完善康復(fù)輔助器具管理制度，出臺(tái)了《某市殘疾人康復(fù)輔助器材設(shè)備管理制度》明確專人管理、專人負(fù)責(zé)，定期檢修設(shè)備使用的日常檢查和維護(hù)保養(yǎng)，建立康復(fù)輔具使用登記表，做好各類康復(fù)輔具的規(guī)范管理。三是市殘聯(lián)康復(fù)部做好日常監(jiān)管和效果評(píng)估，定期到醫(yī)療康復(fù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行督導(dǎo)檢查，及時(shí)了解康復(fù)設(shè)備在實(shí)際使用工作中的康復(fù)效果。四是對(duì)康復(fù)部臨時(shí)負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話。

15、針對(duì)市委巡察組指出的“在康復(fù)設(shè)備的發(fā)放過(guò)程中還存在實(shí)際發(fā)放數(shù)量小于應(yīng)發(fā)放數(shù)量、無(wú)發(fā)放物品明細(xì)、無(wú)領(lǐng)用人殘疾證明、普遍存在領(lǐng)用人無(wú)簽字或代簽字等”問(wèn)題。

整改措施：針對(duì)2016年12月發(fā)放的1286件殘疾兒童輔助器具存在的上述問(wèn)題，市殘聯(lián)對(duì)輔具發(fā)放工作進(jìn)行回頭看，對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行梳理，無(wú)領(lǐng)用人殘疾證明是因?yàn)闅埣矁和形崔k理殘疾人證，領(lǐng)用人簽字由家長(zhǎng)代簽。下一步市殘聯(lián)一是進(jìn)行一次兒童輔具需求篩查，按照殘疾兒童需求進(jìn)行配發(fā)，力爭(zhēng)在10月底發(fā)放完畢。二是建立定期檢查制度，對(duì)所有殘疾兒童輔助器具使用情況進(jìn)行檢查，檢查輔助器具投入使用是否合規(guī)，是否充分利用，不達(dá)標(biāo)單位撤銷定點(diǎn)機(jī)構(gòu)并給予全市通報(bào)。三是建立并完善康復(fù)輔助器具（設(shè)備）管理制度，規(guī)范領(lǐng)取手續(xù)和表格。完善輔助器具（設(shè)備）發(fā)放程序、使用要求、機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人申領(lǐng)等各個(gè)環(huán)節(jié)，建立系統(tǒng)制度并嚴(yán)格執(zhí)行。四是對(duì)康復(fù)部臨時(shí)負(fù)責(zé)人吳學(xué)軍進(jìn)行提醒談話，今后要嚴(yán)格規(guī)范康復(fù)輔具發(fā)放手續(xù)。

16、針對(duì)市委巡察組指出的“貧困殘疾人家庭無(wú)障礙改造工程失于監(jiān)管。2016年市殘聯(lián)在全市實(shí)施300戶殘疾人家庭無(wú)障礙改造工程中，存在部分縣區(qū)未填寫(xiě)《某市貧困殘疾人家庭無(wú)障礙改造情況調(diào)查表》，部分改造戶缺少貧困證明或殘疾人證明材料，在完工后填寫(xiě)的《2016年貧困殘疾人家庭無(wú)障礙改造情況表》中，改造項(xiàng)目、是否滿意等欄內(nèi)均為空白，存在監(jiān)管不到位”問(wèn)題。

整改措施：一是對(duì)2016年我市殘疾人家庭無(wú)障礙改造的300戶改造資料進(jìn)行逐一檢查，發(fā)現(xiàn)32戶缺殘疾人證復(fù)印件，16戶缺身份證復(fù)印件，7戶缺貧困證明材料，13戶殘疾人沒(méi)有簽字確認(rèn)。目前所缺資料已經(jīng)全部補(bǔ)齊。二是舉一反三，對(duì)2017年、2018年兩年的家庭無(wú)障礙改造資料逐一進(jìn)行梳理，查找出資料欠缺問(wèn)題121處，現(xiàn)已完成102處，其他19處缺失資料，十月中旬全部補(bǔ)齊。三是黨組對(duì)維權(quán)部主任張某提出批評(píng)，要求他吸取以前的教訓(xùn)，在今后的工作中，決不能再出現(xiàn)類似的問(wèn)題。四是在今后家庭無(wú)障礙改造工作中，將入戶調(diào)查、上門設(shè)計(jì)、施工改造、資料收集、檔案管理、驗(yàn)收審核、造價(jià)審計(jì)等等每個(gè)環(huán)節(jié)都寫(xiě)入工作方案，從體制機(jī)制上進(jìn)行完善，徹底解決和預(yù)防問(wèn)題的發(fā)生。

17、針對(duì)市委巡察組指出的“購(gòu)買服務(wù)簽訂合同存在隨意性。2018年秦皇島慈善醫(yī)院、秦皇島金諾音樂(lè)藝術(shù)學(xué)校及秦皇島市海港區(qū)藍(lán)翔孤獨(dú)癥康復(fù)中心三家社會(huì)機(jī)構(gòu)承接了腦癱、智力殘疾及孤獨(dú)癥兒童康復(fù)服務(wù)項(xiàng)目，涉及資金360萬(wàn)元，合同規(guī)定在簽訂后30日內(nèi)將服務(wù)費(fèi)用一次性支付給社會(huì)機(jī)構(gòu)，同時(shí)在部分合同未到期且沒(méi)有經(jīng)過(guò)對(duì)社會(huì)機(jī)構(gòu)的服務(wù)效果進(jìn)行評(píng)估的前提下，又與之簽訂了新的合同”問(wèn)題。

整改措施：一是制定出臺(tái)了《XX市殘疾兒童康復(fù)救助實(shí)施方案》，依據(jù)《方案》精神和省殘聯(lián)機(jī)構(gòu)認(rèn)定新標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)合市衛(wèi)健委對(duì)殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)重新進(jìn)行資質(zhì)評(píng)估審核認(rèn)定。組織市人民醫(yī)院、市婦幼、市骨科醫(yī)院等單位專家進(jìn)行資質(zhì)審核，現(xiàn)已完成了對(duì)全市13家殘疾兒童康復(fù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的專家評(píng)審。二是對(duì)前期各康復(fù)機(jī)構(gòu)殘疾兒童訓(xùn)練效果、資金使用情況、訓(xùn)練學(xué)時(shí)、檔案資料完善等方面進(jìn)行全方位檢查，扎實(shí)做好項(xiàng)目效果評(píng)估工作，對(duì)效果不達(dá)標(biāo)、資金使用不合理、資料不完善、殘疾兒童訓(xùn)練時(shí)限不足的訓(xùn)練機(jī)構(gòu)限期整改。三是按照省殘聯(lián)及市政府文件要求，市殘聯(lián)將殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練項(xiàng)目下放至各縣區(qū)執(zhí)行。各縣區(qū)按照相關(guān)規(guī)定，可自行確定縣級(jí)殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)，也可利用市級(jí)殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)訓(xùn)練轄區(qū)內(nèi)殘疾兒童。市殘聯(lián)將訓(xùn)練項(xiàng)目資金按照各縣區(qū)需求實(shí)際，通過(guò)與市財(cái)政溝通，及時(shí)下?lián)苤粮骺h區(qū)殘聯(lián)，市殘聯(lián)不再組織殘疾兒童康復(fù)訓(xùn)練政府購(gòu)買服務(wù)。四是對(duì)康復(fù)中心臨時(shí)負(fù)責(zé)人吳某進(jìn)行提醒談話，加強(qiáng)殘疾兒童救助項(xiàng)目監(jiān)管、評(píng)估、驗(yàn)收，確保資金使用規(guī)范和康復(fù)效果。

18、針對(duì)市委巡察組指出的“對(duì)參加實(shí)用技術(shù)技能培訓(xùn)人員條件把關(guān)不嚴(yán)格。2016年11月市殘聯(lián)委托市某高級(jí)職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校開(kāi)辦的農(nóng)村貧困殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)班時(shí)，有部分明顯不符合參訓(xùn)條件的重度及高齡殘疾人，包括有視力、智力、精神殘疾等級(jí)二級(jí)、肢體殘疾等級(jí)一級(jí)，最高81歲的人員參加，這些不符合培訓(xùn)條件的人員同樣領(lǐng)取了培訓(xùn)班發(fā)放的交通補(bǔ)助”問(wèn)題。

整改措施：一是市殘聯(lián)黨組研究出臺(tái)了《某市農(nóng)村貧困殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施方案》，對(duì)于培訓(xùn)人員條件、培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、任務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行了明確規(guī)定，要求各縣區(qū)一定要按條件進(jìn)行培訓(xùn)。二是對(duì)教就部主任于某提出批評(píng)教育，今后要規(guī)范培訓(xùn)范圍、杜絕超范圍培訓(xùn)。三是對(duì)今后培訓(xùn)中發(fā)現(xiàn)的實(shí)際問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行研究，通過(guò)對(duì)政策作出適當(dāng)調(diào)整和完善加以解決，堅(jiān)決避免政策掌握上出現(xiàn)隨意性。

19、針對(duì)市委巡察組指出的“財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。市殘聯(lián)及下屬事業(yè)單位在多項(xiàng)財(cái)務(wù)支出中使用現(xiàn)金結(jié)算，且金額較大，庫(kù)存現(xiàn)金在2017年8月底達(dá)到15.65萬(wàn)元，遠(yuǎn)超規(guī)定限額”問(wèn)題。

整改措施：一是督促落實(shí)公務(wù)卡結(jié)算，現(xiàn)金使用量逐漸減少。按照財(cái)政部門要求，目前殘聯(lián)機(jī)關(guān)及下屬單位全部使用公務(wù)卡結(jié)算，公務(wù)出差也不再預(yù)支差旅費(fèi)，達(dá)到零使用現(xiàn)金。二是財(cái)務(wù)部門及時(shí)辦理入賬手續(xù)。對(duì)經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)，少量使用現(xiàn)金的殘疾人信訪費(fèi)等支出，及時(shí)入賬，避免到月底形成庫(kù)存現(xiàn)金。三是自2019年起貧困殘疾人家庭子女及殘疾人學(xué)生助學(xué)金以銀行卡形式發(fā)放。四是黨組對(duì)計(jì)財(cái)室負(fù)責(zé)人錢某提出批評(píng)教育，規(guī)范財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理。

20、針對(duì)市委巡察組指出的“報(bào)銷票據(jù)審核不嚴(yán)格，存在不規(guī)范發(fā)票入賬問(wèn)題，理事長(zhǎng)蔣玉洪外出考察無(wú)審批手續(xù),報(bào)銷憑證附件不完整”問(wèn)題。

整改措施：一是對(duì)2016-2018年差旅費(fèi)單據(jù)進(jìn)行了全面自查，對(duì)問(wèn)題單據(jù)進(jìn)行了整改，完善了憑證附件。二是根據(jù)問(wèn)題舉一反三，對(duì)差旅費(fèi)單據(jù)嚴(yán)格審核，要求手續(xù)齊全，下縣區(qū)需有派車單，去外地考察需邀請(qǐng)函等，確保單據(jù)完整。三是黨組對(duì)計(jì)財(cái)室負(fù)責(zé)人提出批評(píng)教育，進(jìn)一步規(guī)范完善財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，堅(jiān)決杜絕類似情況發(fā)生。

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